Как вернуть деньги за учёбу - Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

В данной статье мы рассмотрим вариант возврата денег за личное обучение, предполагаемый законом налоговый вычет. От списка документов до действий в налоговой.

Налоговый вычет - это возможность вернуть уплаченную часть денег за образование (своё или детей, в данном случае рассматриваем личное обучение), а именно 13%. Рассмотрим процесс получения налогового вычета на моём примере:

За обучение в 2016 году я заплатил 40211₽, налоговый вычет составит 40211*0.13=5227₽.

Первым делом необходимо подготовить пакет документов для похода в налоговую:

1. Заказываем справку по форме 2-НДФЛ на своей работе. Обычно её делают один-два дня. В налоговой останется именно оригинал. В моей справке сумма уплаченных налогов за 2016 год больше, чем 5227₽, следовательно, налоговый вычет я получу в полном размере в течение 4 месяцев.

2. Далее собираем документы нашего образовательного учреждения:

• копия лицензии на осуществление образовательной деятельности (я скачал с сайта своего ВУЗа);
• копия свидетельства о государственной аккредитации (я скачал с сайта своего ВУЗа);
• копия договора между Вами и Вашим ВУЗом;
• копия дополнительного соглашения между Вами и Вашим ВУЗом об изменении стоимости обучения, если такое соглашение было (в моём случае такое соглашение мы подписывали на втором и третьем курсах, поэтому я принёс копии двух соглашений)
• копия квитанций об оплате обучения за 2016 год.

3. Данные банковского счёта или сберегательную книжку. Я взял выписку в сбербанке по моей карте. В налоговой дополнительно заполнил реквизиты банка: наименование, ИНН, БИК, КПП, корреспондентский и расчётные счета и номер моего лицевого счёта.

4. Необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно двумя способами: скачать форму 3-НДФЛ с официального сайта налоговой (там же есть инструкция для заполнения) или скачать программу "Декларация" с того же официального сайта налоговой. Я выбрал второй метод.

4.1 Открыв программу мы видим окно "Задание условий":

• выбираем номер инспекции, к которой относится наш населённый пункт (я нашёл его на официальном сайте налоговой)
• признак налогоплательщика и остальные разделы я оставил без изменений, т.к. они мне подходят.

4.2 Переходим в окно "Сведения о декларанте"

Заполняем личные данные во вкладках "Персональные данные" и "Адрес"

Код ОКТМО я нашёл на Кодификант.ру

4.3 Открываем окно "Доходы, полученные в РФ"

Оставляем выбранной жёлтую кнопку "13" и нажимаем зелёный плюс, вбиваем наименование Вашей организации, её ИНН, КПП и ОКТМО (все эти данные я брал из справки по форме 2-НДФЛ), ставим галочку у поля "Расчёт стандартных вычетов вести по этому источнику".

Далее вбиваем доход по месяцам (в моём случае всего 4 месяца, т.к. я устроился в сентябре 2016):

Поля "Облагаемая сумма дохода", "Сумма налога исчисленная" и "Сумма налога удержанная" я заполнил из той же справки по форме 2-НДФЛ.

4.4 В окне "Вычеты" выбираем вкладку "Социальные" и вбиваем в поле "Своё обучение" сумму, уплаченную в 2016 году:

4.5 Нажимаем просмотр, всё проверяем и распечатываем.

5. Собираем все необходимые документы и идём в налоговую. Налоговый инспектор проверит весь пакет документов и попросит подписать нашу налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и поставить дату (не рекомендую подписывать её до похода в налоговую, т.к. может случиться так, что не будет специалиста или что-то другое и нам понадобится распечатывать нашу декларацию повторно и ставить уже другую дату).

После проверки документов (если всё верно) необходимо будет поставить подпись в реестре, который Вам даст налоговый инспектор. На этом всё. Остаётся ожидать 3-4 месяца своих законных средств.

За 3-4 года обучения получается не малая сумма.

Для получения социального налогового вычета за обучение детей необходимо проделать практически тот же путь, за исключением некоторых нюансов (бОльший комплект документов и дополнительный этап при заполнении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ через программу "Декларация". Подробнее на официальном сайте налоговой

Если статья была Вам помогла, то я очень рад :)